Seguro de vida: entiende este contrato

El 60% de los hogares franceses tiene al menos un seguro de vida. Por tanto, los seguros de vida parecen ser la inversión financiera preferida en Francia.

El éxito de este medio de inversión se debe obviamente a la ventajosa fiscalidad, pero también a su flexibilidad y adaptabilidad a situaciones muy diferentes. Los seguros de vida permiten prepararse para la jubilación, proteger a su cónyuge, anticipar la transferencia de activos… al tiempo que ofrecen una gama muy diversa de apoyo a la inversión, que va desde el efectivo hasta la acción.

Por lo tanto, parecía necesario introducir toda la gama de opciones de seguros de vida tanto para quienes ya tienen una póliza como para quienes quieren tenerla.

El uso de estos contratos no está exento de riesgos y cada inversor debe tener toda la información para elegir el producto más adecuado para él.

Desde cómo funciona el derecho sucesorio hasta los impuestos, pasando por presentaciones y simulaciones de diversas oportunidades de inversión, ADEN pretende responder a todas las preguntas de nuestros lectores. Por tanto, esperamos que aprecies su utilidad y que puedas invertir mejor tu dinero gracias a la información proporcionada.

Seguro de vida: ¿como funciona?

En lugar de una definición técnica, la forma más sencilla de entender el seguro de vida es describir cómo funciona.

Se trata de un contrato celebrado entre un ahorrador y un asegurador (en euros, en unidades de cuenta o con varias aportaciones), en el que el suscriptor paga aportaciones denominadas “primas”. Estas primas se aplican a productos más o menos riesgosos.

Durante la vigencia del contrato (que normalmente no tiene un plazo fijo), estas aportaciones crecen libres de impuestos según el principio de capitalización. Sin embargo, el suscriptor se reserva el derecho de recuperar en cualquier momento la totalidad o al menos parte de las cantidades invertidas.

Al finalizar el contrato se reembolsará el saldo de ahorro acumulado más los ingresos por intereses:

• ya sea al suscriptor si aún se encuentra vivo en la fecha del vencimiento;
• o al beneficiario designado por el ahorrador si ya no está vivo.

Por su funcionamiento, los seguros de vida combinan dos tipos de transacciones:

• una verdadera oportunidad de ahorro: el asegurado invierte capital con la esperanza de que aumenten los tipos de interés;
• Pero también se trata de una verdadera función aseguradora, en particular de transferencia, ya que en caso de fallecimiento del asegurado, las cantidades disponibles en el contrato de seguro de vida se devuelven al beneficiario designado en condiciones fiscales muy favorables y sin impuesto de sucesiones ( arriba). hasta 152.000 € por beneficiario).

Ésta es la originalidad del seguro de vida. Es la misma asociación la que explica por qué es necesario contratar una compañía de seguros, incluso si los canales de distribución son numerosos (compañías de seguros, bancos, asesoramiento financiero, hipermercados, Internet, etc.).

Cuáles son sus ventajas?

> que el producto de ahorro

Tiene dos ventajas principales:

1) Gran flexibilidad de uso. En un contrato de seguro de vida, los importes invertidos no están bloqueados: el suscriptor tiene la posibilidad de retirar total o parcialmente sus ahorros en cualquier momento. Además, estos desistimientos (llamados “devoluciones” en la jerga de las aseguradoras) no dan lugar a la celebración del contrato. Por lo tanto, después de un reembolso, un particular puede continuar financiando su contrato sin tener que abrir un nuevo contrato;

2) impuestos favorables. En los seguros de vida, el impuesto sólo se paga cuando el tomador del seguro realiza un retiro parcial o total. Los beneficios generados por el contrato pasan a estar sujetos a impuestos. Sin embargo, en comparación con otras inversiones, esta fiscalidad es “interesante” por tres motivos:

• Si el suscriptor realiza un retiro parcial, no todas las ganancias del contrato estarán sujetas a impuestos. Sólo se grava una fracción, calculada mediante una fórmula compleja;

• En lugar de pagar impuestos según el tipo progresivo del impuesto sobre la renta, el participante puede optar por una retención a tanto alzado. El importe de esta deducción a tanto alzado también disminuye en función de la duración del contrato: cuanto más antiguo sea el contrato, menor será el impuesto. El tipo fijo de deducción es, por tanto, del 35% si el contrato tiene menos de 4 años, del 15% si tiene menos de 8 años y del 7,5% si tiene más de 8 años;

• Por último, para una duración del contrato superior a 8 años, los premios están exentos de impuestos si no superan los 4.600 € para un individuo y los 9.200 € para una pareja.

> que como instrumento de transmisión

El seguro de vida ofrece dos ventajas incomparables:

1) gran libertad. Permite la transferencia de las cantidades incluidas en el contrato a una persona de su elección: pueden ser sus herederos directos (hijos), pero también su cónyuge, sus nietos e incluso una persona ajena a la familia (amigo, socio, asociación en el sentido de…) . Ley de 1901, etc.).

El suscriptor puede así favorecer a un heredero sobre otro (por ejemplo, su hija en lugar de su hijo), favorecer a su cónyuge (o a su socio PACS), premiar a un tercero que normalmente no heredaría (pareja, amigo), sobrino y sobrina. ..).

2) un régimen fiscal excepcional : Las cantidades transferidas están exentas del impuesto de sucesiones hasta 152.500 € por beneficiario, siempre que las aportaciones hayan sido pagadas antes de los 70 años. Además, las cantidades tributan a un tipo fijo del 20%, independientemente del importe y de la relación entre el suscriptor y el titular del contrato.

Seguro de vida: Tabla del impuesto de sucesiones (1)

	Contribuciones pagadas antes del 13 de octubre de 98		Bonificaciones pagadas a partir del 13 de octubre de 1998
El contrato fue abierto antes del 20 de noviembre de 1991.	Exención independientemente de la edad del asegurado		Exención de hasta 152.500 € por beneficiario, independientemente de la edad del asegurado
Plazo del contrato: 20 de noviembre de 1991	Suscriptor menor de 70 años	Suscriptor mayor de 70 años	Suscriptor menor de 70 años	Suscriptor mayor de 70 años
	descargar	Tributación de primas superiores a 30.500 €. Exención de todo interés.	Exención de hasta 152.500 € por beneficiario, independientemente de la edad del asegurado	Tributación de primas superiores a 30.500 €. Exención de todo interés.

Fuentes: